SINDICATO UNITARIO DE LA GOBERNACIÓN DEL VALLE DEL CAUCA
NOSOTROSCONTACTO 13 Jun, 2024

Estados financieros del Sindicato SUGOV – Asamblea VII de Afiliados

El Sindicato Unitario de la Gobernación del Valle del Cauca–SUGOV–comparte con ustedes los estados financieros comparativos de la organización con corte a octubre 31 del año en curso.
Lo hacemos en el marco de principio de transparencia con nuestras acciones y de cara a garantizar una amplia participación de nuestra base en la toma de decisiones…
SINDICATO UNITARIO DE LA GOBERNACIÓN DEL VALLE
-SUGOV-
INFORME ESTADOS FINANCIEROS COMPARATIVOS A OCTUBRE 31 DE 2017 Y 2016
SINDICATO UNITARIO DE LA GOBERNACION DEL VALLE -SUGOV
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS COMPARATIVOS
A   31 DE OCTUBRE   DE 2017 Y 2016
Nota 1   CONSTITUCIÓN Y OBJETO SOCIAL
El SINDICATO UNITARIO DE LA GOBERNACION DEL VALLE, es una organización Sindical de Empresa de primer grado y mixta que tiene como objeto social representar a sus afiliados en la defensa y conquista de sus derechos laborales, económicos, culturales, sociales políticos y conexos.  Tiene personería jurídica  otorgada por el Ministerio de Trabajo bajo el Registro Sindical nro. 2597 de noviembre 2 de 2010 y su domicilio esta en la ciudad de Cali.
Nota 2   POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES
Sistema contable:
NORMAS DE INFORMACION FINANCIERA  NIF:
De conformidad con lo establecido en la Ley 1314 de 2009, el Decreto Único Reglamentario 2420 de Diciembre 14 de 2015 y su modificatorio el Decreto 2496 de Diciembre 23 de 2015, el documento de Orientación Técnica Nro. 14 del Consejo Técnico de la Contaduría Pública las normas  de contabilidad  deben converger hacia los estándares de aceptación mundial.
Para el caso del Sindicato Unitario de la Gobernación del Valle –SUGOV- quedó clasificado en el Grupo 3 según lo dispuesto en el Decreto 2706 de 2012 y Decreto 3019 de 27 diciembre de 2013 –  Normas de Información Financiera NIF para microempresas.  Se esta llevando a cabo  la adecuada y apropiada aplicación de este  proceso de convergencia que exige el marco normativo en relación a los lineamientos y políticas relativas al sector sindical.
Impuestos
La entidad para el año 2017 de acuerdo  la Ley 1819 de diciembre 29 de 2016, modifico su clasificación tributaria como  No contribuyente declarante, lo que implica que debe presentar para el año 2017 su Declaración de Ingresos y Patrimonio, además de seguir cumpliendo con   sus responsabilidades fiscales de Retención en la Fuente e informante de exógena.  
Para el año 2016 esta última información se presentó a la DIAN y al Municipio de Cali dentro de las fechas exigidas fiscalmente.
Nota 3   DISPONIBLE
Corresponde al efectivo que se encuentra en Caja y Banco de Occidente   a diciembre 31 de 2017 y 2016 así:
Concepto
2017
2016
Caja
2.998.285
0
Fondo Caja Menor
1.400.000
1.200.000
Banco de Occidente
54.998.042
71.067.511
Total
59.396.327
72.267.511
Nota 4    DEUDORES
En 2017 corresponde a las   cuotas ordinarias por cobrar del mes de Octubre  de los Asociados  Sistema General de Participaciones $328.635.oo  y Rentas Cedidas $463.207.oo  y del año 2016 a las cuotas de Asociados de Recursos Propios $3.597.230; Sistema General Participaciones $330.157 y Rentas Cedidas $275.616.-
El registro de las Otras cuentas por Cobrar 2016  pertenecen al Anticipo entregado al Hotel Mudejar celebración Asamblea Ordinaria de diciembre 2 del presente año por valor de $500.000.oo y al Anticipo para empastar los movimientos contables desde el 2011 al 2015.
Concepto
2017
2016
Cuotas ordinarias por cobrar
791.842
4.203.003
Otras Cuentas por cobrar
0
    610.000
Total
791.842
4.813.003
Nota 5   PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
En el rubro Equipo de Telecomunicaciones se encuentran registrados un televisor  y una cabina de sonido adquiridos en diciembre de 2015, a los cuales se les está afectando contablemente con su respectiva depreciación.
Los activos que se adquirieron desde el   año 2011 hasta diciembre 31 de 2014 se encuentran totalmente amortizados, por tanto, su saldo en libros está en ceros. Se  reportan en este informe a los estados financieros  como   cuentas de orden en nota 9.
Concepto
2017
2016
Equipo de Computación
3.400.000
Equipo de Telecomunicaciones
4.430.796
4.430.796
Otros Equipos
6.577.000
Depreciación acumulada
(5.478.418)
(1.281.467)
Total
8.929.378
3.149.329
Nota 6   PASIVOS
Las cuentas por pagar corresponden a compras a Proveedores  Honorarios Contables  correspondientes a los meses de mayo, junio, julio, agosto, septiembre y octubre de 2017;  a las Cuotas Ordinarias adeudas a la Central Unitaria de Trabajadores y a Fenaltrase; valor auxilio  de solidaridad a Asociada Sugov;   Las retenciones efectuadas para pagar a la Dian y al Municipio de Cali.
Concepto
2017
2016
Proveedores
 174,700
2.000.000                              
Honorarios Contables
3.000,000
1.725.000                    
CUT y Fenaltrase
         2.480,000
1.250.000                                    
Otros
  –
    231.775                       
Auxilio  Solidaridad Asociada
369.420                 
–                                
Vr. descontar Caja Menor Novbre.
(119.045)
               
Rteica x pagar
   23.580
105.000                       
Rteica x pagar
3,930
      23.430                 
Total
5.932.585          
5.335.205                 
Nota 7   INGRESOS
Los Ingresos totales corresponden a las Cuotas ordinarias contabilizadas de enero 1 al 31 de octubre del año 2017 y 2016.  Otros Ingresos que corresponden a la  contribución recibida de la  Gobernación del Valle por acuerdo laboral y ajustes contables.  El incremento en las cuotas ordinarias respecto al año anterior fue de un 3%.
Concepto
2017
2016
Ingresos Operacionales
Cuotas Ordinarias
46,042,173
44,664,059
Devolucion cuotas
Subtotal
46,042,173
44,664,059
Ingresos No Operacionales
Contribuciones recibidas
8.000.000
 Ajuste al peso
           909
209
Total
54,043,082
44,664,268
Nota 8    EGRESOS
La siguiente es la composición de los egresos:
Concepto
2017
2016
Honorarios  Contabilidad
5.000.000
3,600,000
Honorarios  Eventos Culturales
1.200.000
Iva descontable
    976.938
   312,648
Alquiler espacios y bienes muebles
0
Contribuciones feder-confeder y sin
   713.000
   961.217
Cuotas de afiliacion y sostenimiento
1.900.000
2.180,000
Servicio Aseo y Vigilancia
     105.000
    100,000
Servicios Apoyo logistico
1.698.000
       86,000
Servicio telefono e internet
1.027.245
     663,124
Correo portes y telegramas
                  –
      133,100
Publicidad y propaganda
1.419.800
      180,000
Mantenimiento y Rep Equipo de oficina
      74.500
          37.241
Reparaciones locativas adec  sede
     166.224
       244.655
Alojamiento y manutencion
1.130.168
Pasajes aèreos
3.796.983
Pasajes terrestres
1.350.000
        500,000
Gasolina y Peajes
         8.100
           92.400
Otras amortizaciones
3.878.417
      1.164.970
Suscripciones Revistas
1.390.000
          205.000
Gastos de Eventos Actividades propias
    236.400
          285,000
Elementos aseo-cafetería
    247.212
      7.051.552
Utiles – fotocopias -papeleria
      680.903
          341.111
Taxis y  buses
1.721.680
     1.470.903
Parqueaderos
      78.319
Casino y Restaurante
11.900.633
      6.902.125
Dotacion de enseres
   1.293.524
      4.682.477
Gastos banc – G. M.F.
       192.789
          586.230
Cta irrecuperable
            70.000
Retenciones asumidas
       313.383
           134.538
Ajuste al peso
           3.410
                4.004
Total
   42.506.558
   25,086,170
Representa los valores pagados o causados por la entidad por concepto de la realización de Gastos para el normal desarrollo de la misma.    El incremento de los gastos con respecto al año pasado, fue de un 69% originado  en que se recibió el aporte de la Gobernación y se aplicaron en    la realización del Foro y capacitaciones brindados a los asociados en el transcurso del año.
Nota 9    CUENTAS DE ORDEN
Se registró a esta cuenta los activos cuyo saldo en libros contables a diciembre 31 de 2014, se encuentran en ceros. (Ver nota 5 de Propiedad Planta y Equipo) 
Concepto
2014
Equipos de Oficina Muebles y Enseres
10,891,331
Equipo de Computación y Comunicación
6,441,817
Subtotal
17,333,148
Depreciación equipo computación
(17,333,148)
Total Propiedad Planta y Equipo
COMPORTAMIENTO PRESUPUESTAL AÑO 2017
A Octubre 31 de 2017 el total de ingresos operacionales    ejecutados es de $46.042.173.oo, cumpliéndose  un 5% mas  de los ingresos estimados para dicho año.
En materia de  egresos la ejecución hasta el mes de Octubre del año 2016  va en  $34.511.716.oo  lo que nos muestra que se ha ejecutado un 35% entre gastos de personal y de funcionamiento respecto  del valor  presupuestado, quedando en consecuencia a la fecha un excedente.
Esto  indica  un manejo adecuado tanto de Ingresos como de Egresos  por parte de las Directivas de la organización.
Estas notas hacen parte integral de los Estados Financieros.
FERNANDO ALEXIS JIMENEZ                          FABIOLA AZCÁRATE DE REY
Representante Legal                                           Contadora
                                                                             TP 26.651-T                       
YECID GONZALES SABI
Tesorero

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