Sugov
El Sindicato Unitario de la Gobernación del Valle del Cauca–SUGOV–comparte con ustedes los estados financieros comparativos de la organización con corte a octubre 31 del año en curso.
Lo hacemos en el marco de principio de transparencia con nuestras acciones y de cara a garantizar una amplia participación de nuestra base en la toma de decisiones…
SINDICATO UNITARIO DE LA GOBERNACIÓN DEL VALLE
-SUGOV-
INFORME ESTADOS FINANCIEROS COMPARATIVOS A OCTUBRE 31 DE 2017 Y 2016
SINDICATO UNITARIO DE LA GOBERNACION DEL VALLE -SUGOV
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS COMPARATIVOS
A 31 DE OCTUBRE DE 2017 Y 2016
Nota 1 CONSTITUCIÓN Y OBJETO SOCIAL
El SINDICATO UNITARIO DE LA GOBERNACION DEL VALLE, es una organización Sindical de Empresa de primer grado y mixta que tiene como objeto social representar a sus afiliados en la defensa y conquista de sus derechos laborales, económicos, culturales, sociales políticos y conexos. Tiene personería jurídica otorgada por el Ministerio de Trabajo bajo el Registro Sindical nro. 2597 de noviembre 2 de 2010 y su domicilio esta en la ciudad de Cali.
Nota 2 POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES
Sistema contable:
NORMAS DE INFORMACION FINANCIERA NIF:
De conformidad con lo establecido en la Ley 1314 de 2009, el Decreto Único Reglamentario 2420 de Diciembre 14 de 2015 y su modificatorio el Decreto 2496 de Diciembre 23 de 2015, el documento de Orientación Técnica Nro. 14 del Consejo Técnico de la Contaduría Pública las normas de contabilidad deben converger hacia los estándares de aceptación mundial.
Para el caso del Sindicato Unitario de la Gobernación del Valle –SUGOV- quedó clasificado en el Grupo 3 según lo dispuesto en el Decreto 2706 de 2012 y Decreto 3019 de 27 diciembre de 2013 – Normas de Información Financiera NIF para microempresas. Se esta llevando a cabo la adecuada y apropiada aplicación de este proceso de convergencia que exige el marco normativo en relación a los lineamientos y políticas relativas al sector sindical.
Impuestos
La entidad para el año 2017 de acuerdo la Ley 1819 de diciembre 29 de 2016, modifico su clasificación tributaria como No contribuyente declarante, lo que implica que debe presentar para el año 2017 su Declaración de Ingresos y Patrimonio, además de seguir cumpliendo con sus responsabilidades fiscales de Retención en la Fuente e informante de exógena.
Para el año 2016 esta última información se presentó a la DIAN y al Municipio de Cali dentro de las fechas exigidas fiscalmente.
Nota 3 DISPONIBLE
Corresponde al efectivo que se encuentra en Caja y Banco de Occidente a diciembre 31 de 2017 y 2016 así:
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Concepto
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2017
|
2016
|
|
Caja
|
2.998.285
|
0
|
|
Fondo Caja Menor
|
1.400.000
|
1.200.000
|
|
Banco de Occidente
|
54.998.042
|
71.067.511
|
|
Total
|
59.396.327
|
72.267.511
|
Nota 4 DEUDORES
En 2017 corresponde a las cuotas ordinarias por cobrar del mes de Octubre de los Asociados Sistema General de Participaciones $328.635.oo y Rentas Cedidas $463.207.oo y del año 2016 a las cuotas de Asociados de Recursos Propios $3.597.230; Sistema General Participaciones $330.157 y Rentas Cedidas $275.616.-
El registro de las Otras cuentas por Cobrar 2016 pertenecen al Anticipo entregado al Hotel Mudejar celebración Asamblea Ordinaria de diciembre 2 del presente año por valor de $500.000.oo y al Anticipo para empastar los movimientos contables desde el 2011 al 2015.
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Concepto
|
2017
|
2016
|
|
Cuotas ordinarias por cobrar
|
791.842
|
4.203.003
|
|
Otras Cuentas por cobrar
|
0
|
610.000
|
|
Total
|
791.842
|
4.813.003
|
Nota 5 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
En el rubro Equipo de Telecomunicaciones se encuentran registrados un televisor y una cabina de sonido adquiridos en diciembre de 2015, a los cuales se les está afectando contablemente con su respectiva depreciación.
Los activos que se adquirieron desde el año 2011 hasta diciembre 31 de 2014 se encuentran totalmente amortizados, por tanto, su saldo en libros está en ceros. Se reportan en este informe a los estados financieros como cuentas de orden en nota 9.
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Concepto
|
2017
|
2016
|
|
Equipo de Computación
|
3.400.000
|
–
|
|
Equipo de Telecomunicaciones
|
4.430.796
|
4.430.796
|
|
Otros Equipos
|
6.577.000
|
–
|
|
Depreciación acumulada
|
(5.478.418)
|
(1.281.467)
|
|
Total
|
8.929.378
|
3.149.329
|
Nota 6 PASIVOS
Las cuentas por pagar corresponden a compras a Proveedores Honorarios Contables correspondientes a los meses de mayo, junio, julio, agosto, septiembre y octubre de 2017; a las Cuotas Ordinarias adeudas a la Central Unitaria de Trabajadores y a Fenaltrase; valor auxilio de solidaridad a Asociada Sugov; Las retenciones efectuadas para pagar a la Dian y al Municipio de Cali.
|
Concepto
|
2017
|
2016
|
|
Proveedores
|
174,700
|
2.000.000
|
|
Honorarios Contables
|
3.000,000
|
1.725.000
|
|
CUT y Fenaltrase
|
2.480,000
|
1.250.000
|
|
Otros
|
–
|
231.775
|
|
Auxilio Solidaridad Asociada
|
369.420
|
–
|
|
Vr. descontar Caja Menor Novbre.
|
(119.045)
|
|
|
Rteica x pagar
|
23.580
|
105.000
|
|
Rteica x pagar
|
3,930
|
23.430
|
|
Total
|
5.932.585
|
5.335.205
|
Nota 7 INGRESOS
Los Ingresos totales corresponden a las Cuotas ordinarias contabilizadas de enero 1 al 31 de octubre del año 2017 y 2016. Otros Ingresos que corresponden a la contribución recibida de la Gobernación del Valle por acuerdo laboral y ajustes contables. El incremento en las cuotas ordinarias respecto al año anterior fue de un 3%.
|
Concepto
|
2017
|
2016
|
|
Ingresos Operacionales
|
||
|
Cuotas Ordinarias
|
46,042,173
|
44,664,059
|
|
Devolucion cuotas
|
–
|
–
|
|
Subtotal
|
46,042,173
|
44,664,059
|
|
Ingresos No Operacionales
|
||
|
Contribuciones recibidas
|
8.000.000
|
|
|
Ajuste al peso
|
909
|
209
|
|
Total
|
54,043,082
|
44,664,268
|
Nota 8 EGRESOS
|
2017
|
2016
|
|
|
Honorarios Contabilidad
|
5.000.000
|
3,600,000
|
|
Honorarios Eventos Culturales
|
1.200.000
|
–
|
|
Iva descontable
|
976.938
|
312,648
|
|
Alquiler espacios y bienes muebles
|
–
|
0
|
|
Contribuciones feder-confeder y sin
|
713.000
|
961.217
|
|
Cuotas de afiliacion y sostenimiento
|
1.900.000
|
2.180,000
|
|
Servicio Aseo y Vigilancia
|
105.000
|
100,000
|
|
Servicios Apoyo logistico
|
1.698.000
|
86,000
|
|
Servicio telefono e internet
|
1.027.245
|
663,124
|
|
Correo portes y telegramas
|
–
|
133,100
|
|
Publicidad y propaganda
|
1.419.800
|
180,000
|
|
Mantenimiento y Rep Equipo de oficina
|
74.500
|
37.241
|
|
Reparaciones locativas adec sede
|
166.224
|
244.655
|
|
Alojamiento y manutencion
|
1.130.168
|
–
|
|
Pasajes aèreos
|
3.796.983
|
–
|
|
Pasajes terrestres
|
1.350.000
|
500,000
|
|
Gasolina y Peajes
|
8.100
|
92.400
|
|
Otras amortizaciones
|
3.878.417
|
1.164.970
|
|
Suscripciones Revistas
|
1.390.000
|
205.000
|
|
Gastos de Eventos Actividades propias
|
236.400
|
285,000
|
|
Elementos aseo-cafetería
|
247.212
|
7.051.552
|
|
Utiles – fotocopias -papeleria
|
680.903
|
341.111
|
|
Taxis y buses
|
1.721.680
|
1.470.903
|
|
Parqueaderos
|
78.319
|
–
|
|
Casino y Restaurante
|
11.900.633
|
6.902.125
|
|
Dotacion de enseres
|
1.293.524
|
4.682.477
|
|
Gastos banc – G. M.F.
|
192.789
|
586.230
|
|
Cta irrecuperable
|
–
|
70.000
|
|
Retenciones asumidas
|
313.383
|
134.538
|
|
Ajuste al peso
|
3.410
|
4.004
|
|
Total
|
42.506.558
|
25,086,170
|
Representa los valores pagados o causados por la entidad por concepto de la realización de Gastos para el normal desarrollo de la misma. El incremento de los gastos con respecto al año pasado, fue de un 69% originado en que se recibió el aporte de la Gobernación y se aplicaron en la realización del Foro y capacitaciones brindados a los asociados en el transcurso del año.
Nota 9 CUENTAS DE ORDEN
Se registró a esta cuenta los activos cuyo saldo en libros contables a diciembre 31 de 2014, se encuentran en ceros. (Ver nota 5 de Propiedad Planta y Equipo)
|
Concepto
|
2014
|
|
Equipos de Oficina Muebles y Enseres
|
10,891,331
|
|
Equipo de Computación y Comunicación
|
6,441,817
|
|
Subtotal
|
17,333,148
|
|
Depreciación equipo computación
|
(17,333,148)
|
|
Total Propiedad Planta y Equipo
|
–
|
COMPORTAMIENTO PRESUPUESTAL AÑO 2017
A Octubre 31 de 2017 el total de ingresos operacionales ejecutados es de $46.042.173.oo, cumpliéndose un 5% mas de los ingresos estimados para dicho año.
En materia de egresos la ejecución hasta el mes de Octubre del año 2016 va en $34.511.716.oo lo que nos muestra que se ha ejecutado un 35% entre gastos de personal y de funcionamiento respecto del valor presupuestado, quedando en consecuencia a la fecha un excedente.
Esto indica un manejo adecuado tanto de Ingresos como de Egresos por parte de las Directivas de la organización.
Estas notas hacen parte integral de los Estados Financieros.
FERNANDO ALEXIS JIMENEZ FABIOLA AZCÁRATE DE REY
Representante Legal Contadora
TP 26.651-T
YECID GONZALES SABI
Tesorero
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